A revisão fiscal é uma prática essencial quando o assunto é manter a conformidade tributária, evitar pagamentos indevidos e identificar oportunidades de recuperação de impostos.
Ter a capacidade de identificar erros tributários vai ajudar a melhorar a gestão da empresa como um todo, permitindo um trabalho em maior conformidade fiscal. Além disso, é possível economizar em diversos processos com uma boa revisão dos impostos.
Pensando nisso, preparamos este artigo para apresentar o conceito de revisão fiscal, explicar a sua importância e mostrar as melhores estratégias para realizá-la. Acompanhe e saiba como a Karavela pode auxiliar nesse processo.
O que é a revisão fiscal e quando deve ser feita?
A revisão fiscal é um processo de análise detalhada dos procedimentos tributários. Desse modo, tem como objetivo:
- a identificação de inconsistências nos dados;
- a correção de erros;
- o cumprimento das obrigações fiscais.
Em geral, essa prática serve para a verificação contábil das empresas. Assim, é possível observar se os tributos estão sendo calculados e recolhidos corretamente. Por essa razão, tem grande importância para evitar problemas com o Fisco.
Por ser tão relevante para a segurança e a conformidade da empresa, a revisão é sugerida periodicamente. No entanto, deve ser realizada sempre que os seguintes casos ocorrerem:
- mudanças na legislação tributária — a fim de se adaptar às novas exigências;
- alterações nas atividades da empresa;
- expansão de operações organizacionais;
- preparação para auditorias;
- final de exercícios fiscais.
Para facilitar o processo, é possível definir períodos regulares para a realização da revisão fiscal. Além disso, é fundamental observá-la como um processo preventivo, além de corretivo. Com isso, é possível adotar uma postura mais prudente e alinhada às boas práticas tributárias.
Como identificar pagamentos de impostos indiretos?
Toda empresa pode fazer o pagamento de impostos indiretos, como o Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços (ICMS), Imposto sobre Produtos Industrializados (IPI), Programa de Integração Social (PIS) e Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social (COFINS).
Esses impostos costumam aparecer quando há a comercialização ou o consumo de bens e serviços. Além disso, podem ser incluídos no preço final do consumidor.
Para reconhecer se a empresa está fazendo o pagamento desses impostos, é necessário tomar algumas medidas, como:
- conhecer a classificação fiscal dos produtos e serviços vendidos pela empresa;
- observar a aplicação das alíquotas dos impostos de acordo com o produto, ou serviço e a região;
- realizar o diagnóstico do SPED;
- analisar a apuração dos créditos de PIS e COFINS;
- procurar por isenções e benefícios fiscais.
Muitos dos impostos indiretos podem passar despercebidos e se tornar pagamentos indevidos. Nesse caso, pode fazer com que os gastos mensais e anuais sejam acima do esperado.
Portanto, com uma boa análise, é possível aprimorar a revisão fiscal e prevenir prejuízos financeiros com o pagamento de impostos indevidos. Ao mesmo tempo, torna-se mais fácil garantir o cumprimento das obrigações fiscais e melhorias na gestão tributária.
Quais os passos para verificar tributos e obter créditos fiscais?
Para passar pelo processo de verificação de maneira eficiente, vale a pena seguir alguns passos essenciais. Com isso, a análise é feita com maior precisão e é possível observar oportunidades para obter créditos fiscais.
Por meio disso, a empresa consegue reduzir a carga tributária e ter mais flexibilidade financeira. Essas vantagens podem ser convertidas em investimentos para promover o crescimento organizacional e melhorar a escalabilidade.
A seguir, confira os principais passos para a verificação dos tributos pagos pelo negócio e realização de uma gestão fiscal eficiente!
Mapeie os processos
Conheça os detalhes da apuração e do recolhimento dos impostos na empresa. Dessa forma, fica mais fácil identificar oportunidades de crédito ou reconhecer pagamentos indevidos.
Conheça as obrigações fiscais acessórias
Manter a regularidade no pagamento e a entrega das declarações dentro do prazo pode favorecer a obtenção de créditos fiscais. Além disso, previne gastos excessivos com multas, correções e autuações.
Faça uma boa gestão de documentos
Organizar os documentos com um sistema rigoroso vai permitir que nenhuma informação se perca ao longo das operações. Esse cuidado é essencial no cumprimento das obrigações fiscais e na comprovação da empresa para a solicitação de créditos.
Revise as notas fiscais
Acompanhar os documentos é importante, e as notas fiscais precisam de uma atenção redobrada. Afinal, são elas que vão comprovar os créditos tributários. Portanto, é importante que as entradas e saídas sejam devidamente documentadas.
Consulte os créditos acumulados
Algumas empresas já conseguiram acumular créditos, por meio da compensação ou da restituição de impostos. Consultar esse saldo pode ajudar a fazer um melhor planejamento financeiro e auxiliar na revisão fiscal.
Quais erros de revisão fiscal evitar em empresas digitais?
Diversos erros podem ser cometidos na revisão fiscal, quando o processo não é realizado por uma empresa especializada. Por essa razão, é importante conhecer as falhas mais comuns para criar estratégias para evitá-las.
Em geral, os principais erros que as empresas cometem quando vão revisar os impostos são:
- leitura das tabelas do enquadramento incorreto;
- consulta a alíquotas desatualizadas;
- erros de cálculo;
- falta de conhecimento das deduções permitidas;
- má organização dos documentos fiscais;
- falta de correção das divergências de informações;
- pouca atenção às obrigações fiscais acessórias.
Como a Karavela realiza auditorias fiscais para seus clientes?
Para ter mais tranquilidade ao longo de todo o processo, nada melhor do que contar com o apoio de uma empresa especializada nesse tipo de serviço. Dessa forma, é possível se concentrar nas atividades principais do negócio e delegar tarefas mais burocráticas para especialistas.
Conte com a Karavela do início ao fim. Saiba mais sobre as nossas especialidades para o seu negócio!
A Karavela conta com expertise em serviços contábeis voltados para empresas digitais. Com isso, pode auxiliar na conformidade legal e fiscal de diversos negócios e pessoas que trabalham no ambiente digital.
De infoprodutores a agências de marketing, a Karavela atende a uma gama variada de serviços contábeis para otimizar a gestão tributária e melhorar a revisão fiscal dos negócios.
Como visto, saber como revisar impostos pode gerar mais economia e confiança para uma empresa. Por essa razão, realizar a revisão fiscal de maneira correta e com regularidade faz toda a diferença para os processos internos e para a gestão financeira de um negócio.
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